Recurgeți la monitorizarea financiară pentru a vă pregăti mica întreprindere pentru viitor

Criza Covid-19 a cufundat șefii de companii în incertitudine și a determinat unele companii să își regândească radical afacerea și strategia. Altele au fost nevoite să își înceteze activitatea sau sunt pe cale să împărtășească aceeași soartă, dat fiindcă insolvențele în rândul companiilor urmează să crească și mai mult în 2021.

Pentru a face față neprevăzutului, directorii de companii au trebuit să fie alerți și flexibili și să acționeze rapid pentru a se adapta noii situații. În perspectiva creșterii numărului de evenimente neprevăzute,  utilizarea indicatorilor financiari  de mare precizie este mai importantă ca niciodată. Să vorbim acum despre indicatorii care vă vor ajuta pe dvs. și micile dvs. întreprinderi să găsiți direcția cea bună prin furtună.

Este important să rețineți că măsurarea performanțelor financiare este o modalitate de a conduce compania tot înainte,  și nu numai de a evalua performanțele post-factum. Companiile își verifică adesea indicatorii financiari  mult prea târziu, deși, examinând periodic cifrele, puteți face ajustări în amonte pentru a face față situațiilor neașteptate, cum ar fi o criză economică.

Pe lângă evoluțiile ciclice, apar evenimente neprevăzute care pot afecta compania ca atare, precum și sectorul sau piața pe care activează. Aceste evenimente ar trebui abordate prin revizuirea strategiei și a planului de afaceri ale firmei.

Sfat: când v-ați creat compania, ați elaborat un plan de afaceri. Actualizați-l permanent! Planul de afaceri trebuie să conțină cel puțin următoarele elemente:

• un proiect de cont de profit și pierdere,
• un bilanț provizoriu;
• o prognoză lunară a fluxului de numerar;
• un tabel de finanțare;
• un tabel de investiții;
• calculul necesarului de fond de rulment;
• calculul pragului de rentabilitate.

Sunt câțiva indicatori financiari care pot juca un rol vital în a vă asigura că sănătatea financiară a companiei dvs. este bună. Acești indicatori includ o serie de metrici contabile care sunt, de obicei, organizate ca un tablou de bord.

Tabloul de bord nu este doar pentru uzul contabilului dvs. În calitatea dvs. de director, ar trebui să aveți acces zilnic la el. Indicatorii din tabloul de bord includ  pragul de rentabilitate, marja de profit a companiei, costul mărfurilor vândute, raporturile financiare, necesarul de fond de rulment și fluxul de numerar.

Acești indicatori pot fi suplimentați cu metrici de numerar, cum ar fi timpul mediu necesar pentru încasarea plăților de la clienți sau pentru efectuarea plăților către furnizori:

• Durata de încasare a creanțelor (Days Sales Outstanding - DSO) indică intervalul mediu de timp necesar companiei dvs. pentru a încasa plata, calculat de la data emiterii unei facturi către un client și până la data încasării sumei facturate. Acest indicator este util în calcularea necesarului de fond de rulment.
• Viteza de rotație a creditelor-furnizor (Days Payable Outstanding - DPO) este intervalul mediu de timp necesar pentru a vă plăti facturile către furnizori. Cu cât cifra este mai mică, cu atât vă ia mai puțin timp să vă onorați angajamentele față de furnizori - ceea ce îi asigură că nu vă confruntați cu dificultăți financiare

Spre deosebire de indicatorii contabili, care pot fi verificați săptămânal, indicatorii de numerar  trebuie monitorizați în fiecare zi. Indiferent de situație, configurarea unui tablou de bord vă va permite să țineți evidența zillnică a tututor indicatorilor cheie de performanță.

Sfat: software-ul de contabilitate poate fi configurat să emită avertismente când indicatorii depășesc nivelurile de declanșare a avertismentului. Nu vă fie teamă să setați niveluri extrem de sensibile, așa  încât să fiți avertizați de timpuriu dacă se întâmplă ceva neobișnuit.

Configurarea unui sistem de monitorizare a indicatorilor financiari cheie are multiple avantaje. Pe lângă faptul că vă permite să reacționați rapid la evenimente neașteptate, vă va permite, de asemenea, să proiectați în viitor. Prin urmărirea atentă a performanței dvs. financiare, obțineți o vizibilitate sporită.

De exemplu, dacă sunteți în căutarea unei noi finanțări, vă va fi mai ușor să explicați fluctuațiile câștigurilor de la an la an, dacă ați ținut evidența evoluțiilor contabile pe tot parcursul anului.

Sfat: Stăpânirea riguroasă a indicatorilor financiari este cea mai bună modalitate de a face alegerile strategice corecte. Potențialii parteneri financiari vă vor aprecia transparența. Capacitatea dvs. de a face față crizelor și  riscurilor ciclice va fi mai clară în ochii lor, dacă  le puteți oferi o descriere detaliată a indicatorilor dvs. financiari

Pentru mai multe sfaturi și informații cu privire la monitorizarea financiară a afacerii, descărcați cartea noastră electronică: Aprofundați-vă cunoștințele de analiză a performanței financiare.