Comment prévenir le risque d'insolvabilité ?

L'insolvabilité est une menace réelle pour toutes les entreprises, en particulier celles qui opèrent en situation de détresse. Aujourd'hui, les effets à retardement des différends commerciaux, des incertitudes politiques, des tensions sociales et même des problèmes de santé mondiaux peuvent également exposer les entreprises les mieux gérées à un risque d'insolvabilité. Dans cet article, nous expliquons ce risque, comment vous pouvez travailler sur la protection de l'insolvabilité et comment les services de gestion du risque d'insolvabilité peuvent vous aider.

Le risque d'insolvabilité est la possibilité réelle qu'une entreprise ne soit pas en mesure de faire face à ses obligations de paiement au cours d'une période définie - généralement à l'horizon d'un an. Il est également connu sous le nom de risque de faillite. L'insolvabilité d'une entreprise peut résulter de divers facteurs tels qu'une mauvaise gestion des flux de trésorerie, des dépenses excessives, voire la défaillance de clients.

Les récentes catastrophes économiques montrent que le risque d'insolvabilité n'est pas seulement le résultat d'une mauvaise gestion : la récession économique mondiale de 2008 et la pandémie mondiale de Covid-19 de 2020 ont montré que même les entreprises les mieux gérées peuvent être confrontées à un risque d'insolvabilité sans qu'elles en soient responsables.

L'insolvabilité d'un client, surtout s'il s'agit de votre plus gros client, peut avoir un impact sur votre propre trésorerie et mettre en péril votre entreprise. L'insolvabilité d'un fournisseur peut également avoir de fortes répercussions si ce qu'il fournit est plus cher ou plus difficile à obtenir auprès d'autres fournisseurs.

Dans le pire des cas, la perte d'une relation commerciale vitale peut également entraîner votre propre insolvabilité - "l'effet domino des insolvabilités" en action.

L'évaluation précise du risque de crédit de votre entreprise, de vos clients et de vos fournisseurs est la première étape de la protection contre le risque d'insolvabilité. Gardez un œil sur ces signes d'alerte :

• Baisse de la rentabilité : par exemple, vos ventes diminuent-elles ou le coût des marchandises vendues augmente-t-il ?
• Baisse de la capitalisation (également appelée "valeur comptable") : votre ratio d'endettement est-il tombé en dessous de 30 % ?
• Mauvais ratio de couverture des intérêts : ce ratio indique que les bénéfices d'exploitation pourraient ne pas être en mesure de couvrir les charges d'intérêts.
• Bilan affaibli.
• Problèmes de trésorerie et de liquidités : vos coûts fixes ou vos paiements d'intérêts augmentent-ils progressivement, ou avez-vous un nombre ou un montant élevé d'impayés de la part de vos clients ? Consultez notre calculateur de liquidités pour entreprises afin d'évaluer l'évolution de vos liquidités en fonction de facteurs externes tels qu'une baisse des ventes, des retards de paiement ou des pertes ponctuelles.
• Marges d'exploitation : se réduisent-elles ?
• Échéances de la dette, refinancement et capacité à mobiliser des capitaux : à quelles conditions pouvez-vous refinancer votre dette ? Pouvez-vous faire appel aux marchés financiers ou à votre ligne de crédit pour lever des fonds en cas de besoin ?
• Votre carnet de commandes : à quoi ressemble votre future charge de travail ?

Si vos clients paient en retard ou ne peuvent pas vous payer du tout, votre trésorerie est menacée. Si vos fournisseurs ne peuvent pas livrer les matériaux à temps, votre propre production ralentira, ce qui rendra difficile le respect de vos propres engagements. Gardez à l'esprit les signes d'alerte d'une éventuelle insolvabilité d'un fournisseur ou d'un client :

• Prennent-ils plus de temps pour régler les factures ou effectuer les livraisons ?
• Ont-ils demandé à renégocier des contrats, à prolonger (s'il s'agit de clients) ou à raccourcir (s'il s'agit de fournisseurs) les délais de paiement ?
• Y a-t-il une tendance à la contestation des factures ou des livraisons ?
• Votre client a-t-il récemment perdu un client/fournisseur important ?
• S'attirent-ils une couverture médiatique négative ?
• Que se passe-t-il dans leur secteur ou dans leur pays ? Cela fait partie du climat économique dans lequel ils opèrent et peut avoir un impact sur l'insolvabilité des clients. Consultez nos rapports sur les risques pays pour en savoir plus.
• En outre, gardez un œil sur les bulletins d'information ou les autres médias qui peuvent diffuser des informations sur vos clients : rotation importante du personnel et des cadres, difficultés à faire face à la masse salariale, etc.

Il faut également tenir compte du climat naturel. Au cours des dernières années, les conditions météorologiques extrêmes, les événements liés au changement climatique et la pandémie de Covid-19 ont interrompu les activités des entreprises ou fermé les chaînes d'approvisionnement à un rythme accéléré.

En prenant les mesures suivantes au sein de votre propre entreprise, vous pouvez prévenir les risques et créer une protection contre l'insolvabilité :

La protection contre l'insolvabilité est une science inexacte compte tenu de la myriade de risques qui existent en dehors du contrôle des activités de votre entreprise. Mais si elle n'est pas prise à temps - par exemple avec l'aide des services de gestion du risque d'insolvabilité - vous pourriez vous retrouver piégé dans une spirale descendante de risque d'insolvabilité.

En particulier, lorsque l'insolvabilité est le résultat d'un événement imprévu, l'assurance-crédit protège votre trésorerie et limite considérablement les dommages causés par le risque de crédit à votre propre entreprise en vous accordant une indemnisation en cas de créances irrécouvrables.

Nous vous aidons à éviter les créances irrécouvrables, vous indemnisons si elles surviennent et vous fournissons des services supplémentaires liés au risque d'insolvabilité dans le cadre de la couverture de l'assurance-crédit, tels que

1. Recouvrement de créances, avec les compétences et l'expérience nécessaires pour maintenir un dialogue efficace et permanent avec les débiteurs et leurs équipes juridiques, quel que soit le pays ou la juridiction où ils opèrent.
2. Protection prédictive en vous aidant à choisir les bons clients et les bons marchés pour éviter les créances irrécouvrables dès le départ, grâce à une analyse financière approfondie.
3. Des informations approfondies sur le marché, vous offrant une visibilité à 360 degrés sur les secteurs d'activité et les difficultés imminentes.

N'oubliez pas que la rapidité de réaction est essentielle. L'idéal est d'identifier les signes avant-coureurs et d'agir avant que votre client ne devienne insolvable. L'assurance protection contre l'insolvabilité peut atténuer le risque d'insolvabilité du client, préserver le flux de trésorerie et vous aider à développer votre entreprise.